Кредит и его формы

25 февраля 2012 г.

Кредит - это построенный на доверии специфический тип экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком по поводу мобилизации временно свободных средств и использования их на условиях возвратности, платности, срочного использования. В данном определении отражается сущность, принципы кредитования и характер кредитных отношений.

Сущность кредита раскрывают его функции:

1) Перераспределительная (с помощью кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, домохозяйств, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал);

2) эмиссионная;

3) ускорение процесса концентрации и централизации производства и капитала (осуществляется на основе использования акций и облигаций корпоративной формы собственности, слияний компаний и т.п.);

4) содействие экономии издержек обращения (из-за использования безналичных расчетов и изменения наличности кредитными деньгами);

5) обслуживание кредитом инновационного процесса развития малых и средних производственных структур, подготовки и переподготовки соответствующих кадров;

6) регулирование макроэкономических процессов;

7) контрольная.

Основные принципы кредитования: целевой характер; материальная обеспеченность, срочное использование, платность и своевременный возврат. Для удобства подсчетов выплат по кредиту - кредитный калькулятор.

Уровень развития кредитных отношений в значительной мере определяется разнообразием видов и форм кредита.

За субъектами кредитных отношений классифицируют четыре основных вида кредитов: межхозяйственный, банковский, государственный и международный кредит.

Межхозяйственный кредит - кредитные отношения, возникающие между отдельными предприятиями, организациями, хозяйственными обществами в процессе их расчетных взаимоотношений, а также между предприятиями, организациями и хозяйственными обществами с одной стороны и органами отраслевого управления с другой, в процессе их финансовых взаимоотношений. Этот вид кредита включает:

а) коммерческий кредит, который предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров или услуг с отсрочкой платежа. Считают, что коммерческий кредит образует основу кредитной системы. Он существенно уменьшает резервы наличных денег, всегда должны содержать в своем распоряжении субъекты рынка для осуществления коммерческих расчетов.

Основным назначением коммерческого кредита является ускорение движения товаров из сферы производства в сферу потребления. Коммерческий кредит широко применяется также во взаимоотношениях предприятий-совместителей. В рыночной экономике коммерческий кредит обслуживается вексельным билетами, оборот которых опосредуется банками и регулируется действующим законодательством.

Вексель - это обязательство должника уплатить кредитору занятую им сумму денег в определенный срок.

Погашение коммерческого кредита осуществляется различными способами:

o уплаты должником по векселю;

o передача векселя другим юридическим лицам;

o переоформление коммерческого кредита на банковский;

б) дебиторско-кредиторская задолженность, которая возникает между субъектами хозяйствования (причиной возникновения этой задолженности является разрыв во времени между процессом реализации товара и поступлением денежных средств);

в) временная финансовая помощь, предоставляемая своим предприятиям органами отраслевого управления на условиях возврата.

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый банками, специализированными кредитно-финансовыми учреждениями экономическим субъектам предпринимательской деятельности, государству и домашним хозяйствам во временное пользование на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.

Объектом банковского кредита является денежный капитал банков как капитал, отделившийся от промышленного. Основными источниками формирования банковского капитала являются собственные средства банков, средства юридических лиц размещены на депозитных счетах; межбанковский кредит, средства полученные от выпуска ценных бумаг остатки на расчетных и текущих счетах.

Субъектами банковского кредита являются кредитор-банк и заемщик-предприятие, домашние хозяйства, государство.

Целью банковского кредита является удовлетворение временной потребности в денежных средствах.

Банковский кредит классифицируется по следующим признакам:

1) по срокам погашения: краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный, онкольный;

2) по способам погашения: ссуды, погашаемые единым взносом заемщика; займы, которые погашаются с рассрочкой в течение всего срока действия кредитного договора; досрочно, с регрессией платежей; после окончания обусловленного периода;

3) по методу кредитования: разовые кредиты; контокоррентные кредиты; кредитная линия; овердрафт; возобновляемые кредиты и др..

4) по характеру и способу уплаты процентных ставок: с фиксированной ставкой, с плавающей ставкой, дисконтные;

5) по условиям предоставления: обеспеченные залогом; гарантированы; ломбардные; необеспеченные (бланковые) и другие.

Государственный кредит - это денежные отношения, возникающие между государством и юридическими и физическими лицами в связи с мобилизацией временно свободных средств, указанных лиц в распоряжение государственной власти и использования их для финансирования государственных расходов.

Цель государственного кредита - погашение дефицита государственного бюджета.

Субъектами государственного кредита являются: кредиторы - юридические и физические лица, другие государства; заемщик - государство.

Классификация государственных кредитов:

1. По правовому оформлению:

- Государственные кредиты, которые предоставляются на основе соглашений (кредиты правительств, международных и финансовых организаций);

- Кредиты, обеспеченные выпуском ценных бумаг (облигациями, казначейскими обязательствами).

2. По характеру использования ценных бумаг:

- Рыночные займы;

- Нерыночные займы;

- Специальные ссуды.

3. В зависимости от срока погашения:

- Краткосрочные кредиты (до 1 года);

- Среднесрочные кредиты (до 5 лет);

- Долгосрочные кредиты (свыше 5 лет).

4. По методу размещения:

- Добровольные государственные кредиты;

- Принудительные государственные кредиты.

5. Зависимости от размещения займов:

- Внутренние - мобилизуются на внутреннем рынке;

- Внешние займы - поступают от других стран.

6. По праву эмиссии: государственные займы; местные займы.

Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Это кредитные отношения между государствами финансово-кредитными учреждениями и фирмами разных стран.

Цель международного кредита - финансирование международной торговли, инвестиционных проектов, регулирование платежных балансов и т.д..

Субъекты международного кредита - государственные структуры, банки, международные и региональные финансовые организации, юридические и физические лица. Среди международных кредитных организаций центральное место занимают МВФ - Международный валютный фонд, МБРР - Международный банк реконструкции и развития, ЕБРР - Европейский банк реконструкции и развития.

Объектами международного кредита является денежный и товарный капитал.

Виды международного кредита:

- Государственный;

- Банковский;

- Коммерческий.

Основное требование к международному кредиту - эффективное его использование. В случае невыполнения этого требования обостряется проблема роста внешнего долга и даже возникновения дефолта.

Дефолт - это непогашения в срок внешних обязательств, а также введение условий обмена государственных ценных бумаг, которые являются менее благоприятными для иностранных инвесторов, чем предыдущие.



Комментарии

Еще никто не оставлял комментариев к данному материалу.

Добавить комментарий



Похожие статьи